对很多年轻人来说，如果没有父母或长辈的经济支持，要实现财务自由并不容易。最近，英国发布的一份数据报告显示，三分之一的英国成年人——大约1840万人——在经济上需要依赖未来的遗产生活。其中有500万人坦言，如果没有这笔遗产，他们很可能会陷入负债。
不过，随着遗嘱认证纠纷不断增加，加上很多人对复杂的无遗嘱继承规则缺乏提前规划，最终不少人的财产分配结果可能并不会符合他们原本的意愿。面对这样的情况，您是否已经提前为自己做好规划了呢？
遗嘱认证纠纷上升37%
英国遗嘱认证贷款机构Level Group的报告显示，超过一半的英国成年人（54%，约2900万人）预计在未来20年会继承遗产。不断上涨的生活成本、停滞不前的工资以及飙升的房价，使得遗产不再仅仅是一笔意外之财，而是成为了他们的救命稻草。
在这些人中，有27%（约500万人）表示，如果没有这笔钱，他们将陷入负债；其他人则计划用这笔钱偿还抵押贷款或支付其他重要开支。
然而，即便许多人都需要依赖遗产，很多人却对遗嘱认证流程不熟悉，不知道去世后该做什么。加上家人的离世往往伴随强烈的情绪压力，或者生活中还有其他事务，他们往往会把处理遗产的事情放在一边。等到真正着手处理时，新的问题可能已经出现，也导致了许多家庭冲突。
这份报告发现，这几年，关于家庭遗产相关的纠纷日益增加。近38%的成年人表示，如果他们发现遗嘱分配与预期不符，他们可能会提出异议，甚至诉诸法庭。司法部数据显示，过去十年（2014–2023年）以法庭判决结束的遗嘱认证纠纷增加了37%，而2019–2024年间，耗时一年以上的遗嘱认证案件激增了518%。
Level Group认为，经济依赖加上缺乏规划，只会让纠纷“持续上升”。如果没有提前规划，最终这些人只能赔上所有遗产——用来缴纳法律费。
首席执行官乔治·威廉姆森指出：“这份调查凸显了提前规划的绝对必要性，许多人往往拖延办理遗嘱认证，等到真正需要时已经为时已晚。”
我们该怎么做？
实际上，很多人可能并不是故意拖延，而是对家人去世后需要做的事情和英国遗嘱认证流程并不熟悉。
我们接下来就要给大家好好讲讲一些常见问题：
1- 某人去世后应采取哪些步骤？
首先，需要为去世者办理死亡登记，取得官方死亡证明，并安排必要的丧葬事宜。如果去世者留下了有效遗嘱，遗嘱中指定的执行人可以申请遗嘱认证（Probate），并自去世之日起获得行使权力的授权。
如果没有有效遗嘱，流程会更复杂。在这种情况下，家庭成员必须向遗嘱认证登记处（Probate Registry）申请“管理授权书”（grant of letters of administration），以获得合法管理和分配遗产的权限。执行人或管理人随后需要确认所有资产和负债，并确定遗产的价值。
这可能包括核查银行账户、贵重物品、房产估值，以及确认任何未偿还的债务，如信用卡欠款等。
如果遗产总价值超过免税额度（2025/26税年为325,000英镑），执行人或管理人必须向英国税务局（HMRC）提交完整财务报表，列明遗产情况，并缴纳应缴遗产税。
随后，他们需要申请“代表授权书”（grant of representation），这可能是遗嘱认证授权书（grant of probate）或管理授权书（grant of letters of administration）。
2-什么时候需要申请代表授权书？
申请代表授权书时，需要填写相关申请表，并提交死亡证明原件以及遗嘱原件。法院一旦签发授权书，执行人或管理人就负责清偿所有未偿债务，然后才能将遗产分配给受益人。
如果存在有效遗嘱，遗产应按照遗嘱人的意愿进行分配；
如果没有遗嘱，遗产则需按照法定继承规则进行管理和分配。
一般来说，当遗产包括不动产、大额银行存款或投资（如股票、基金等）时，都需要申请授权书。原因在于，银行、土地登记处（Land Registry）以及投资公司通常要求查看授权书原件，才能释放或转移相关资产。
3-遗产税应何时缴纳？
在申请代表授权书前，必须申报并缴纳遗产税。HMRC会确认缴税情况，并提供申请所需的参考编号。执行人或管理人应确保在提交授权书申请时，已结清应缴税款。
遗产税不仅仅是对遗产中的财产或金钱征税。它基于“赠与者损失”（loss to donor）原则，即遗产价值的任何减少——例如赠与——都可能被视为价值转移。应税转移发生在去世时，也可能适用于某些生前赠与，但正常的家庭支出及按市场价值进行的交易除外。
免税额度（nil-rate band）指遗产中免征遗产税的部分。2025/26税年，这一额度为325,000英镑。超过该额度的部分将按40%征税，除非符合特定减免或豁免规定，例如住宅免税额度（residential nil-rate band）。
4-如果亲人去世且遗嘱中没有留下给我遗产怎么办？
个人有权按照自己的意愿处置遗产，前提是他们具备立遗嘱的能力，并遵守法律规定的遗嘱形式要求。如果没有遗嘱，遗产将按照法定继承规则分配。 然而，《1975年遗产（家庭与受抚养人供养）法案》（Inheritance (Provision for Family and Dependants) Act 1975）赋予法院权力，可以调整遗产分配，以确保为家庭成员和受抚养人提供合理保障。
该法律的目的是满足那些依赖去世者的人们的实际需要，而不是为了补偿因未继承到遗产而失望的受益人。
5-申请代表授权书的费用是多少？
我们的收费取决于遗产的复杂程度。按小时收费为 300 英镑加增值税（VAT），整体费用通常从3,000英镑加增值税起。
好了，本期分享就到这里。如果莎粉们有需要，可以随时联系丽莎律师行。我们会以体贴和专业的态度，遵循WIQS标准，全程为您处理遗嘱认证或遗产管理授权书，让您安心无忧。
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